Обязательное страхование персонала

Содержание

Страхование работников – что это такое? Виды, особенности, отличия

Обязательное страхование персонала

Человек, который каждый день ходит на работу, приносит прибыль своему начальнику и поддерживает экономику страны, в целом, должен быть уверен, что его не бросят на произвол судьбы.

Для поддержки работника, попавшего в непростую ситуацию, вводится обязательное страхование работников.

Именно благодаря такому виду страхования можно рассчитывать на выплату пособий по нетрудоспособности или материнству, оплату больничных листов, пенсию.

  • Что это такое
  • Виды
  • Особенности
  • Добровольный вид
  • Обязательный вид
  • Вывод

Что это такое

Страхование работников – это форма защиты работающего населения, направленная на поддержание материального состояния в неблагоприятных ситуациях.

Речь идет о болезнях, в том числе возникших из-за вредности производства, травмах, беременности, старости. Такие ситуации ограничивают или полностью лишают человека возможности зарабатывать на жизнь.

Поэтому страхование работников — непременное условие для работодателя.

Виды

Традиционно, страхование работников в России можно подразделить на обязательное и добровольное.

В обязательном страховании прослеживается государственная воля, направленная на предоставление минимальных гарантий работающим гражданам в случае снижения или утраты трудоспособности.

Добровольное страхование выступает дополнительной поддержкой и может быть инициировано работодателем или самими сотрудниками.

Обязательный вид осуществляется по 6 направлениям:

  • медицинское;
  • пенсионное:
  • от несчастных случаев и профессиональных заболеваний;
  • на случай полной или частичной нетрудоспособности;
  • страхование жизни;
  • по беременности и родам.

Особенности

Обязанность застраховать своего сотрудника возникает с момента заключения трудового договора. На основании Трудового кодекса, условия об обязательном соцстраховании, а также гарантии и компенсации непременно должны быть включены в договор. При этом можно подробно указать полагающиеся работнику выплаты и пособия или просто внести запись, что он застрахован в общей системе.

Если речь идет о гражданско-правовом договоре, то на заказчика возлагается обязанность уплачивать взносы только на медстрахование и пенсионное. Однако в договоре можно предусмотреть обязанность платить взносы от н/с на производстве и профзаболеваний.

Страхование работников (застрахованных лиц) осуществляется через классическую схему страхователь – страховщик.

Страхователями выступают организации, индивидуальныепредприниматели (которые платят и за работников, и за себя), физлица без ИП,частнопрактикующие специалисты.

Страховщиками являются Фонд обязательногомедстрахования, Фонд социального страхования и Пенсионный фонд России.

Однако несколько лет назад (с 2017 года) поменялся порядок внесения страховых взносов: теперь их нужно перечислять в ФСС и налоговую инспекцию.

Если конкретно, то в налоговую нужно перечислятьвзносы на обязательное:

  • медстрахование;
  • пенсионное;
  • соцстрахование на случай нетрудоспособности и по материнству.

ФСС является получателем взносов на соцстрахование отнесчастных случаев на производстве и профессиональных болезней.

Общий размер взносов на соцстрахование работников следующий:

  1. 5,1% на ОМС (максимального размера базы нет).
  2. 22% на ОПС, если выплаты не превышают 1 150 000 руб. Если размер базы больше указанной суммы, то применяется тариф 10%.
  3. 2,9% на обязательное соцстрахование. Если размер базы больше 865 тысяч руб, то взносы не нужно платить.

В базу, с которой отсчитываются %, должны входить  все полагающиеся сотруднику выплаты, к примеру, зарплату, премии, отпускные.

Также у сотрудников существуют необлагаемые выплаты,среди которых:

  1. Государственные пособия;
  2. Компенсационные выплаты, связанные с оплатой квартиры и комуслуг, с оплатой натурального довольствия, с возмещением денег на профподготовку, с переездом на работу в другое место и т.п.;
  3. Материальная помощь (если у работника погиб член семьи, в связи со стихийным бедствием, при рождении или усыновлении и пр.);
  4. Взносы на добровольный вид;
  5. Деньги, дополнительно уплаченные работодателем, на пенсионные накопления сотрудников;
  6. Деньги за проезд к месту проведения отпуска и обратно;
  7. Деньги, уплаченные лицам, которые занимались организацией референдума или избирательной кампании;
  8. Возмещение стоимости обмундирования;
  9. Льготные суммы за проезд;
  10. Матпомощь сотруднику (не более 4 000 рублей);
  11. Деньги, потраченные на обучение работников;
  12. Выплаты, полагающиеся военнослужащим, сотрудникам ОВД, пожарным, сотрудникам тюрем и колоний, таможни и т.д.;
  13. Выплаты по договорам иностранцам и лицам без гражданства.

5,1%, 22% и 2,9% — это общая ставка, однако, Налоговыйкодекс предусматривает пониженную ставку для отдельных категорий плательщиков,к которым относятся, например:

  • компании,занимающиеся разработкой программ для ЭВМ;
  • организации и ИП,использующие «упрощенку» и занимающиеся производством продуктов, питья, одежды,лекарств, металлических изделий, электрооборудования, музыкальных инструментов,спорттоваров и прочего;
  • некоммерческиеорганизации, использующие «упрощенку» и работающие в сфере образования,здравоохранения, культуры;
  • прочиеорганизации.

А для некоторых работодателей, наоборот, предусмотрены дополнительные тарифы на пенсионное страхование работников в размере от 2 до 9%. Речь идет о сотрудниках, занятых на производстве с вредными или опасными условиями труда.

Также разработаны тарифы на дополнительное соцобеспечение для сотрудников воздушных судов в размере 14%, сотрудников угольной промышленности — 6,7%.

Предприниматели и частнопрактикующие специалисты(медиаторы, нотариусы, оценщики и т.д.) уплачивают взносы на ОПС в зависимостиот дохода. Если он за определенный период не дотягивает до 300 тысяч рублей, тогдавзнос составляет порядка 30 тысяч. На ОМС такие плательщики вносят строгофиксированную сумму (6 884 рублей в 2019 году).

Страхование работников от профзаболеванийи от несчастных случаев на производстве

Так страховать чрезвычайно важно, поскольку защищает их от любых неблагоприятных последствий рабочей деятельности.

Тарифы, по которым определяются размеры взносов, варьируются от 0,2% до 8,5% в зависимости от класса профриска. В этих целях разработан классификатор видов экономической деятельности (№ 851н).

Если страховой случай наступит, пострадавший сотрудникможет рассчитывать на какую-либо из следующих выплат:

  • пособие;
  • единовременнуювыплату;
  • ежемесячныевыплаты.

При летальном исходе денежное обеспечение могут получить родственники.

Из средств Фонда социального страхования оплачивается лечение, отдых и восстановление в санаториях, на курортах, а также приобретение специального оборудования (протезы, коляски и т.д.).

Добровольный вид

Обязательный вид для работников всегда предоставляет самые базовые выплаты в страховых случаях. Поэтому для расширения возможностей используется добровольное страхование.

Страховщиком здесь выступает компания. Соответственно тарифы, перечень страховых ситуаций и размеры выплат будут устанавливаться условиями договора.

Многие работодатели прибегают к добровольному страхованию сотрудников от несчастных производственных случаев и профзаболеваний. Ведь выплат, положенных по обязательному страхованию, едва ли хватит на лечение и восстановление.

В целом, добровольный вид отличает предусмотрительность руководителя и повышает его авторитет в глазах персонала.

Обязательный вид

Для определенных работников установлено обязательное страхование жизни, имущества и здоровья в связи с немалой опасностью, присущей их деятельности. Речь идет о сотрудниках полиции, следствия, военнослужащих, таможенниках, судьях, работниках Счетной палаты и т.д. Страхователем здесь являются органы государственной власти.

Также предусмотрен перечень должностей работников медицины и фармацевтики, подлежащих обязательному виду.

Вывод

Страхование работников отражает социальнуюнаправленность государственной политики и поддерживает материальноеблагополучие человека, утратившего полностью или на время способностьтрудиться.

Уплата взносов на обязательные виды социального страхования входит в обязанность каждого законопослушного работодателя. А, действительно, хороший работодатель еще и позаботится о дополнительной поддержке сотрудников с помощью добровольного вида.

[Всего: 4   Средний:  4.5/5] ( статьи: 4.5 из 5) Автор статьи Елена Симакина

Источник: https://dvayarda.ru/strahovanie/strahovanie-rabotnikov/

Обязательное социальное страхование работников – что это, в трудовом договоре

Обязательное страхование персонала

Законодательством РФ созданы нормы обязательной защиты граждан, выраженные в виде социального страхования. Система гарантированных выплат обеспечивается внебюджетными фондами, бюджет которых формируется взносами работодателей.

Какие виды существуют

Работодатели, имеющие наемных работников, обязаны пройти регистрацию во внебюджетных фондах, гарантирующих социальную защиту граждан.

Функционируют объединения:

Пенсионный фонд РФ (ПФР). Фонд социального страхования РФ (ФСС).

Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Все виды страхования учитываются отдельно. У работодателей учет ведется в разрезе аналитических счетов бухучета, фонды осуществляют учет с использованием кодов бюджетной классификации (КБК).

Законодательство обеспечивает виды страхования:

пенсионные выплаты по старости или при получении инвалидности; пособия по нетрудоспособности и единовременные платежи в защиту материнства и детства;

оплату медицинского обслуживания в государственных медицинских учреждениях.

Наибольшее разнообразие выплат обеспечивается Фондом социального страхования.

Выплаты, производимые работодателями-страхователями за счет фонда

Деятельность ФСС направлена на обеспечение выплат социального характера и разработку мероприятий для уменьшения рисков профессиональных травм и заболеваний.

На местах организованы учреждения фонда субъектов Федерации. Бюджет региональных отделений формируется за счет взносов работодателей и поступлений из федерального бюджета.

Фонд производит выплаты сумм и пособий:

платежей, начисленных по листкам нетрудоспособности; по беременности и родам – оплат дородового и послеродового отпуска, единовременного пособия при постановке на учет и при рождении ребенка; по уходу за детьми до 1,5 лет.; на оздоровление детей и санаторно-курортное лечение работников.;

при получении травмы и профессионального заболевания.

За счет средств фонда обеспечивается страхование не только работающих граждан, но и лиц, не имеющих постоянного места работы.

К числу гарантированных выплат для всех категорий граждан, включая студентов и нетрудоустроенных лиц, относится единовременное пособие при рождении ребенка.

Выплаты производятся в отделении, к которому относится место регистрации гражданина – матери или лица, принявшего опеку.

Что включает в себя профессиональное обязательное страхование? Узнайте из статьи: виды обязательного социального страхования.

Про отчисления работодателей на социальное страхование смотрите здесь.

Порядок исчисления пособия по временной нетрудоспособности

Одной из основных функций деятельности ФСС служит оплата пособий временной нетрудоспособности работников. Расчет и выплаты по листкам производится в бухгалтериях работодателей с последующей компенсацией фондом сумм расходов предприятий.

Расчет сумм гарантированных выплат по листкам нетрудоспособности производится при наличии данных:

периода нетрудоспособности; среднего заработка предыдущего периода; страхового стажа для выплаты пособия;

максимально и минимально допустимых законодательством пределов.

Основная трудоемкость расчета состоит в определении сумм среднего заработка в день. Расчет производится на основании дохода, полученного в течение 2-х лет, предшествующих году наступления страхового случая.

Расчет производится с учетом особенностей:

Сумма, полученная в предшествующие событию 2 года, делится на 730. Для исчисления используется заработок, полученный как в данном рабочем месте, так и в других организациях на основании справок, представленных работодателями.

При совпадении расчетного периода работника с отпуском по уходу за ребенком принимаются в учет предыдущие периоды с условием увеличения сумм расчета.

В состав доходов (ст. 14 ФЗ № 255-ФЗ) включаются все полученные при исполнении трудовых обязанностей суммы. Для расчета принимаются суммы, полученные как в денежной форме, так и в натуральном выражении.

Не принимаются для определения среднего заработка:

пособия, выплачиваемые из бюджетов разного уровня; выплаты по листкам нетрудоспособности; единовременные пособия и материальная помощь в случаях, не связанных с исполнением трудовых обязанностей; доходов по договорам гражданско-правового характера; стоимость рабочей форменной спецодежды, выдаваемой работодателем; оплат питания, занятия спортом, проезда, жилого помещения и других видов, имеющих индивидуальных характер; сумм выплат на профессиональное обучение, переподготовку кадров. пособия по уходу за ребенком;

прочие выплаты, указанные в ФЗ от 24.07.2009г. за № 212-ФЗ.

Полученный среднедневной заработок подлежит сравнению с установленным законодательством пределом.

Максимальный средний заработок в 2015 году, принимаемый для оплат периода нетрудоспособности, составляет 1632,87 рубля. Минимальная сумма ограничивается МРОТ. Для 2015 года принята среднедневная величина в 196,11 рублей.

При получении дохода работником, принятым на неполный рабочий день, для сравнения берется ограничительная сумма, рассчитанная пропорционально отработанному по договору времени.

Выплата среднего заработка по листку нетрудоспособности определяется стажем, полученным в период трудовой деятельности.

Для расчета принимаются общий отработанный стаж на всех трудовых местах. Период прерывания стажа значения не имеет.

В зависимости от отработанного периода выплачиваемая сумма будет иметь значение:

период до 5-ти лет – 60 % среднедневного заработка;
стаж от 5-ти до 8-ми лет – 80 % суммы.

Работникам, имеющим общий рабочий стаж более 8-ми лет, выплачивается полная сумма среднедневного заработка из расчета дней предъявленного документа из медицинского учреждения.

При расчете листка нетрудоспособности дородового и послеродового отпуска оплата осуществляется в полном объеме вне зависимости от имеющегося у работника стажа.

Что является страховым обеспечением, и как оно осуществляется

Страховое обеспечение граждан обеспечивается внебюджетными фондами. Объединения ФСС и ПФР действуют самостоятельно, фискальная и распределяющая функции ФОМС обеспечивается Пенсионным фондом.

В функции внебюджетных фондов входят:

сбор взносов в строгом соответствии с КБК; контроль начислений по отчетности работодателей; проведение проверок предприятий с выборкой документов;

обеспечение социальных гарантированных выплат.

Система страхования предназначена для защиты граждан РФ, а также нерезидентов, которые принимаются на работу в установленном порядке.

С 2015 года все иностранные граждане, принятые по трудовому договору, включаются в персонифицированный учет ПФР сразу после трудоустройства (ранее такая возможность имелась только у резидентов).

Система социального обеспечения затрагивает основные периоды жизни и деятельности граждан и лиц, приравненных к ним.

При возникновении нетрудоспособности, рождении ребенка и ухода за ним, получении травм, необходимости медицинского обеспечения, выхода на пенсию государство гарантирует лицам и гражданам получение денежных средств для содержания и нормальной жизнедеятельности.

Государственная защита состоит в обязательном участии отчислении предприятий в обеспечении гарантий граждан. Функции контроля выполняют внебюджетные фонды, на которые возложены обязанности обеспечения граждан социальными гарантиями.

Как обязательное социальное страхование представлено в законодательстве Российской Федерации? Вы можете прочитать в статье: правовые основы обязательного социального страхования.

Что включает Федеральный Закон об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве, рассказывается на странице.

Какие основные задачи выполняет фонд социального страхования РФ, узнайте в этой статье.

: Вестник Социального страхования от 13.12.2012

Источник: https://gsconsalt.ru/obyazatelnoe-socialnoe-straxovanie-rabotnikov-chto-eto-v-trudovom-dogovore/

Социальное страхование работников в РФ на год – все что нужно знать

Обязательное страхование персонала

Страхование работников – это способ защиты населения со стороны государства и предоставления им гарантий от болезней, несчастных случаев и прочих ситуаций, в рамках которых невозможно осуществление профессиональной деятельности. Далее – всё об этом.

Разновидности страхования работников

Всё обязательное страхование персонала можно разделить на 6 направлений:

  • медицинское страхование;
  • от несчастных случаев;
  • жизни и здоровья;
  • на случай временной нетрудоспособности;
  • страхование матери после родов;
  • пенсионное страхование;
  • страхование от профессиональных заболеваний и несчастных случаев;

Деятельность по всем этим направлениям в России ведётся 3 различными фондами:

  • социального страхования – ФСС;
  • обязательного медстрахования – ФОМС;
  • пенсионного фонда – ПФ.

Все вопросы об оплате страховых взносов решаются бухгалтерией. Страховые взносы начисляются в конце месяца и оплачиваются не позднее 15-го числа следующего месяца.

Процентные ставки

В ПФ работодатель обязан начислить 22% от зарплаты работника, в ФСС – 2.9% и в ФОМС – 5.1%. С прошлого года данные взносы перечисляются и ИФНС.

Существуют льготы, позволяющие работодателю сократить величину расходов на оплату страховых взносов.

Типы страховых взносов

На территории России действуют 2 типа страховых взносов:

Добровольное страхование работников

Операции по добровольному страхованию сотрудников компании проходит следующим образом:

  • Заключается договор добровольного соцстрахования.
  • Оплачиваются страховые взносы (одним платежом или несколькими).
  • Организация признаёт факт получения услуг страхования.

Под категорию работников, дополнительно страхуемых, часто попадают:

  • служащие руководящего аппарата и высшего звена;
  • работники, занятые на производстве;

Дополнительное страхование зачастую используют как способ конкурентоспособности при подборе новых сотрудников. Такие соцгарантии повышают авторитет компании в глазах новых сотрудников.

Дополнительная страховка работников нужна предприятиям с опасным производством, поскольку страховых выплат, как правило, не хватает на покрытие расходов при ЧП на предприятии. Данный полис позволяет возместить расходы в полном объёме, сопряжённые с болезнями, родами или несчастными случаями, которые могут произойти с персоналом.

Таким образом, добровольное страхование работников позволяет обезопасить компанию от больших рисков, чем обязательное. На Западе, и в США практика добровольного страхования более распространена, чем в России. Там компании выше оценивают риски, поэтому страховой бизнес там развит намного лучше.

Особенности обязательного и добровольного соцстрахования работников

Соцстрахование работников – одна из ключевых процедур обязательного страхования, которая обеспечивает социальные гарантии персонала по следующим направлениям:

  • оплата больничного листа;
  • пособия по беременности;
  • послеродовые пособия;
  • страхование от возможных профессиональных заболеваний.

За несвоевременную выплату компенсаций работодателю начисляется пеня.

Страхование на производстве

Сюда входит комплекс мероприятий, которые проводятся компанией для сокращения потерь от несчастных случаев и компенсации работникам возможное возникновение профессиональных болезней.

При обязательной форме – выплаты производятся в ФСС, за счёт них потом можно будет возместить затраты при форс-мажорных обстоятельствах и прочих страховых событиях. При добровольной форме договор заключается со страховой компанией.

Страхованию подлежат все работники, включая внештатных. Даже если сотрудник неофициально осуществляет свою деятельность, при возникновении страхового события за него также будет отвечать работодатель. Близкие застрахованного сотрудника прописываются в его договоре как выгодоприобретатели.

Персонал страхуется от:

  • Временной утери трудоспособности, возникшей вследствие ЧП на предприятии.
  • Постоянной утери трудоспособности, возникшей вследствие ЧП на предприятии.
  • Смертельного исхода на предприятии, возникшего вследствие ЧП.

Договоры различаются по срокам:

  • На 1 год – предприятия с высоким уровнем риска.
  • На 3 года – накопительные соглашения со страховыми выплатами.
  • На 5 и более – долгосрочные соглашения.

Самый распространённый срок заключения таких договоров – 1 год. Это позволяет перезаключать соглашения при изменениях законодательства и контролировать расходы.

Размер страховых взносов обусловлен категорией работников и колеблется от 0,2% до 8,5% от зарплаты сотрудника. Категория зависит от степени риска работы. Например, под последнюю 32-ую категорию, попадают шахтёры. К первой категории относится деятельность работников по акклиматизации морских биоресурсов.

Добровольное страхование основывается на аналогичном принципе, но с некоторыми нюансами в договоре. Средние проценты по страхованию персонала на производстве – от 0,1% до 10% в зависимости от уровня риска самого предприятия. В большинстве случаев страховка по ДС обойдётся дороже, нежели чем по обязательному страхованию.

Работника можно застраховать на рабочие сутки и даже во внерабочее время. Но более распространена самая дешёвая производственная страховка, которая включает в себя полный рабочий день, перерывы, командировки, а также временной путь до рабочего места.

Сроки выплат варьируются:

  • 1 раз в день;
  • 1 раз в месяц;
  • единовременным платежом;
  • как пособие.

Тарифы по выплатам зафиксированы законом РФ и зависят от:

  • категории работника;
  • региона РФ, где зарегистрирован работник.

В случае тяжёлой болезни или смерти работника, выплаты производятся его родственникам. Сумма на страховку не вычитается из зарплаты, а начисляется сверху. Сумма страховых взносов начисляется исходя из всего полученного дохода, включая премии, материальную помощь и другие отчисления в налоговую базу.

Размер страховых премий учитывает степень утери трудоспособности и возможную вину работника (например, при несчастном случае на производстве). Платежи рассчитываются на основании медицинских справок, которые подтверждающих утерю трудоспособности.

Следует отметить, что зачастую обязательного страхования не хватает для того, чтобы полностью покрыть лечение от полученных на производстве травм. Именно поэтому добровольное страхование на опасном производстве намного предпочтительнее для работника; в этом случае он может получить возмещение на сумму до 3 месячных зарплат.

Особенности договора страхования

В трудовом договоре обязательно должны указываться сведения о том, что рабочий застрахован в ФСС, ПФР, ФОМС.

С 2014 года в трудовом договоре необходимо обозначить условия труда и класс работника по специальному классификатору 825-Н. Класс и категорию присваивает специальная комиссия по результатам экспертизы. Согласно этим данным, работодатель выплачивает сотруднику те или иные суммы.

Эти данные должны быть реальными на момент заключения договора, иначе такое соглашение будет признано недействительным.

Также обязательным в трудовом договоре считается пункт о гарантиях и компенсациях за работу в тяжёлых условиях труда, что обычно указывается в 4 разделе трудового договора «Оплата труда и соцгарантии».

6-ой раздел договора, как правило, полностью посвящён социальному страхованию.

Страхование медработников

Согласно специальному классификатору, все медработники подвержены высокой угрозе жизни и здоровью. Они постоянно рискуют собой ради спасения других людей. Именно поэтому страхование медработников полностью осуществляется государством.

Для медработников существуют 2 вида страхования:

  • жизни/здоровья;
  • профессиональное страхование.

Список функций, подлежащих обязательному страхованию, утверждён постановлением №191. Размер выплат определяется властями путём определения вины медработника и его профессиональной квалификации.

Если страховым событием станет неизлечимое заболевание, например, СПИД или ВИЧ, то компенсация медработнику будет выплачиваться пожизненно.

Страхование врачебной ошибки – важный инструмент на Западе, который сейчас распространяется и на Россию. Страховка позволит компенсировать пациенту или его родным потери в случае ошибки. Застраховать может врач сам себя или медучреждение.

При этом чёткой нормативной базы, регулирующей обязательное страхование медработников в России пока ещё нет. Поэтому в государственных медучреждениях персонал страхуется редко, да и сами врачи нечасто прибегают к страховым услугам.

Частные же клиники, напротив, стараются застраховать как персонал, так и пациентов для повышения своей репутации. Это гарантирует финансовую поддержку в случае возникновения происшествия.

Преимущества соцстрахования для сотрудника и работодателя

Плюсы для сотрудников:

  • Достойная пенсия.
  • Возможность уйти в декретный отпуск и получать хорошие пособия.
  • Достойные выплаты при ЧП и в случае болезни. Больничный лист оплачивается полностью.
  • Осознание важности работником.

Для работника соцстрахование – один из самых важных аспектов наряду с зарплатой, видом деятельности и рабочим временем. Забота о пенсиях, пособиях, болезнях и возможных травмах на производстве – обеспечение руководством комфортной работы для своего персонала.

Плюсы в страховании персонала для работодателя:

  • Мотивационный фактор для работников. Предоставить служащим гарантии – значит заручиться их поддержкой и повысить их работоспособность.
  • Прозрачная система выдачи зарплаты, отсутствие претензий к компании со стороны фондов страхования и налоговых органов.

Кроме того, организация, предлагающая обязательное и добровольное страхование, способна предложить персоналу лучшие условия, нежели конкурентные компании. Это позволяет удерживать ценные кадры и привлекать новые. Побеждать в конкурентной борьбе за квалифицированных специалистов – одна из задач компании.

Социальное страхование работников – очень важный способ защиты прав работников, позволяющий сотруднику и его родственникам быть уверенными в случае потери трудоспособности в получении материальной поддержки со стороны страховых фондов. работников.

Источник: https://strahovka365.ru/social/sotsialnoe-strahovanie-rabotnikov.html

Социальное страхование работников: что это такое, виды и условия страховки, права и обязанности застрахованного

Обязательное страхование персонала

Государство призвано служить гарантом достойного образа жизни своих граждан. Обязательное социальное страхование (ОСС) работников – надёжный инструмент обеспечения государственных гарантий.

Страхование сотрудников осуществляется за счёт регулярных выплат работодателями денег в ФСС. Также, это напрямую относится к ситуациям, если трудящийся заболел, пострадал от ЧП на работе не по своей вине.

Страхование выполняет залоговую миссию, гарантируя работникам безопасные трудовые условия.

Социальная страховка работника: что это такое?

Ст. № 236 КЗоТ РФ требует: все сотрудники должны подлежать ОСС. Эту обязанность полностью несёт работодатель.

Каждый вид страховки обладает своими установленными ставками, объём которых имеет зависимость от принятого на производстве вида налогообложения.

Некоторые руководители, в качестве дополнения к обязательному социальному страхованию персонала, предоставляют гарантии в виде добровольной страховки.

Субъекты страхования: кто они?

Партнёры, либо иные «игроки», приравненные к страхованию, являются субъектами ОСС. Каждый человек испытывает ситуации, подразумевающие обеспечение государственной помощью.

Страховая защита служащих

Социальная страховка сотрудников регламентируется ст. № 212 Конституции РФ. Работодатели обязаны обеспечить такой страховой защитой своих сотрудников на производстве. Закон гарантирует следующие виды выплат:

Принцип работы ОСС

Обязательное социальное страхование работников построено с учётом принципа не жёсткой эквивалентности. Установленная повинность по страховым выплатам действует по принципам:

Ключевой источник финансовых вливаний в пользу различных фондов – это взносы, поступающие по обязательному страхованию.

Выплаты страховых взносов должны производить следующие страхователи:

  • те, кто делают отчисления и пр. оплаты работникам;
  • те, кто занимаются частной практикой, не осуществляют выплаты работникам.

ОСС ввели как дополнительную форму социальной защиты трудоспособных граждан. Если человек утрачивает возможность трудиться, теряет работу, основного кормильца, то обязательства по социальной защите ложится на государственные плечи.

Преимущества соцстрахования в отношении работодателей, сотрудников

Соцзащита работника – важный способ защитить его гражданские права. Он позволяет сотрудникам, их родственникам чувствовать уверенность при потере способности трудиться. Соцстрахование имеет очевидные достоинства:

+

сотрудники

+

руководители

Хороший уровень пенсийВозможность мотивировать персоналУход в декрет, получение достойного пособияПрозрачность при вручении окладов, отсутствие от налоговиковХорошие выплаты при страховом случае, 100% компенсация больничного Понимание сотрудником своей значимости

Компании, предоставляющие обязательную/добровольную страховую защиту, создают своим сотрудникам условия лучше, чем конкуренты.

Виды соцстрахования рабочих

Социальная защита рабочих делится на следующие виды страхования:

  • медицина;
  • ЧП на производстве;
  • жизнь/здоровье;
  • фрагментарная неспособность к работе;
  • послеродовая страховка;
  • пенсия.

Осуществление защиты ведут три основных фонда:

Важная информация! Вопросами страховых взносов занимается бухгалтерский отдел предприятия. Начисление взносов должны производится в конце каждого месяца, оплачиваться не позже 15-го числа последующего месяца.

Добровольная, обязательная страховая защита персонала

Добровольная страховка (ДС) осуществляется следующим образом:

  • Заключается соглашение ДС.
  • Уплачивается взнос страховочный.
  • Компания подтверждает факт получения страховых услуг.
  • Организация принимает на себя обязательства по дополнительным расходам.

Перечень лиц, страхуемых дополнительно, включает:

  • руководство предприятия;
  • сотрудников, имеющих занятость на предприятии;
  • стажёров.

Первой категории такая страховка необходима, так как сумма выплат по страховке ощутимо сказывается на производственном бюджете, а страхование позволяет это компенсировать. Прочие категории – это сотрудники, которые работают в более сложных условиях: им следует обеспечить дополнительную защиту.

Важно! ДС необходимо на предприятиях, где высокий уровень производственной опасности. Оно осуществляется в том же порядке, что обязательное: отчисляются взносы (до 10%). Особенности зависят непосредственно от СК. Такое страхование стоит дороже стандартного.

Страхование на производстве

В страховую защиту на производстве входит комплекс мер, проводимых предприятием с целью сокращения ЧП, а также компенсации сотрудникам рисков возникновения проф. болезней.

Страхованию от несчастных случаев подлежат все сотрудники, включая внештатных. В страховое соглашение включается члены семья сотрудника в роли выгодоприобретателей.

Работников, по трудовому кодексу, страхуют от следующих рисков:

  • непостоянная утрата трудоспособности по причине производственного ЧП;
  • пожизненная утрата трудоспособности по причине производственного ЧП;
  • гибели во время работы.

Внимание! Размер взносов страхования зависим от уровня сотрудника, колеблясь от 0,4% – до 8,6% от его оклада. Категорию определяют по уровню риска (шахтёры попадают в заключительную, тридцать вторую). Наиболее востребованной считается производственная страховка, включающая: трудовые сутки, рабочий отдых и пр.

Особенности обязательного страхования работников предприятия таковы, что полностью не покрывают лечения в случае травмирования. Опасное производство требует оформление ДС: это позволит рассчитывать на получение материальной выплаты объёмом до трёх окладов.

Страховка медработников

Согласно трудовому классификатору, все медработники подвергаются высокому уровню риска жизни/здоровья. Поэтому их страховку, в полном объёме, взяло на себя государство.

Для них предлагаются два вида страховой защиты:

  • жизни/здоровья;
  • профессиональное страхование.

Величину выплат определяют путём установления вины медработника, его квалификации. Когда страховой случай – неизлечимая болезнь, тогда медработник получает право на пожизненные выплаты.

Внимание! В России не выработана чёткая нормативная база, способная осуществлять страхование медработников. В медучреждениях государственного статуса работники осуществляют страхование неохотно. Частные клиники активно страхуют свой персонал, пациентов.

Трудовое соглашение: условия соцстрахования

Виды и условия социального страхования отражаются в трудовом соглашении. Наличие пункта о социальном страховании предоставляет работнику право рассчитывать на получение различных пособий/льгот. данного пункта договора бывает различным: зависит от характера/объёма трудового функционала. Чем она вреднее, тем выше взносы по страховке.

Сейчас работает правило – в соглашение трудовой деятельности вписывать:

  • условия работы;
  • класс/подкласс сотрудника.

Специальная комиссия обладает правом присвоения каждому служащему определённой классификации: на этом основании работодатель будет выплачивать сотруднику нужные суммы. В тексте трудового соглашения требуется прописать услуги дополнительного пенсионного/медицинского страхования в случае, когда работодатель предоставляет подобные услуги.

Статья № 942 ГК РФ требует, чтобы социальное страхование работников в трудовом договоре содержало следующие условия:

Относительно застрахованных лиц указывается лишь только общая информация:

  • численность страхуемых сотрудников;
  • штатная расстановка (количество служащих; в каких должностях/отделах они трудятся).

Перечень разновидностей оплачиваемых случаев должен включать в себя не только базовые, но также случаи, о которых была достигнута договорённость.

Принципиальным условием подписания обязательного социального страхования работника является его возраст: сотруднику должно быть от 18 – до 69 лет.

Внимание! В России действуют 32 страховых тарифа, которые отличаются степенью вероятности возникновения производственных рисков. Их выбор осуществляется на основе специфики деятельности производства. Тарифы действуют в пределах: от 0,2 – до 8,5%.

Застрахованные: их права, обязанности

Застрахованные рабочие граждане имеют право:

Застрахованные работники обязаны:

  • Своевременно предоставлять страхователю бумаги, имеющие достоверную информацию и являющиеся основанием для назначения/выплат страховки.
  • Своевременно производить уплату страховых взносов/налогов при условии, что данное обязательство регулируется законом о конкретных видах ОСС.

Что входит в обязательное социальное страхование работника

В обязательное социальное страхование работников входят следующие риски:

  • получение врачебной помощи;
  • временная неспособность работать;
  • трудовая травма, профессиональная болезнь;
  • материнство;
  • получение инвалидности;
  • наступление старости;
  • утрата кормильца;
  • официальный статус безработного;
  • кончина застрахованного сотрудника, либо нетрудоспособных членов его семьи, состоящих на его обеспечении.

Важное замечание! Если происходят сразу несколько страховых претендентов, тогда все нюансы по выплатам определяются соответственно федеральному законодательству.

Страховым обеспечением по конкретным видам ОСС сотрудников, служат:

  • оплата медицинских трат, связанных оказанием сотруднику врачебных услуг;
  • выплата пенсии по старости;
  • пенсии по инвалидности, потери кормильца;
  • пенсии по временной неспособности к труду;
  • пособие по причине производственных травм, профессиональных заболеваний;
  • ежемесячная оплата пособий по уходу за малышом до 1,5 лет;
  • выплата по безработице;
  • одномоментная выплата после рождения ребёнка;
  • оплата оздоровительных мероприятий на курорте/в санатории;
  • социальное пособие на погребение;
  • оплата затрат за путёвки на санаторное лечение работников (членом семьи).

Как производятся выплаты социального страхования трудящихся

В случае наступления претендента по страховке, ФСС берёт на себя соответствующие выплаты. Их могут выдавать по – разному: единоразово в сутки/тридцать дней, пособиями.

Тарификация страховых выплат регламентируется ТК. Она может зависеть:

· от категории сотрудника;

· региона страны, где имеет регистрацию сотрудник

Работодатель обязан осуществлять перечисление денег в ФСС ежемесячно. Сумма не может вычитаться из дохода работника.

Внимание! Бухгалтерский отдел занимается вопросами, регулирующими выплату страховых денег. Деньги должны начисляться по окончании месячного срока, выплачиваются не позже пятнадцатого числа следующим, за отчётным месяцем. Ставка по процентам: ПФ руководитель обязан начислять 22% от оклада сотрудника; ФСС – 2,9%; ФОМС – 5,1%. Начиная с 2016 г. подобные выплаты надо перечислять в ИФНС.

За несвоевременность выплаты страховых денег, закон обязывает работодателя оплатить пени. Алгоритм социального страхования следующий:

  • при регистрации юр. лица, налоговики предоставляют информацию о нём ФСС;
  • обязанность юр. лица включает выплату фонду 2,9% (по льготной ставке – 2,4%) от оклада сотрудника;
  • при наступлении страхового претендента, в фонд предоставляются бумаги, подтверждающие нетрудоспособность/смерть работника предприятия;
  • ФСС приступает изучению документации, выносит вердикт.

Резюме

Сотрудник, которому необходима социальная защита, имея официальное трудоустройство, гарантированно получит деньги в случае наступления страхового претендента.

Рассчитывая страхую выплату, страхователь учтёт все отчисления, произведённые работодателем за время трудовой деятельности сотрудника. Исходя их полученной суммы, работнику компенсируют лечение.

В случае нанесения вреда здоровью на рабочем месте, работодатель сам осуществит расчёт отчислений, чтобы в требуемый срок предоставить отчёт местному управлению соцстрахования.

Источник: https://gidpostrahoe.ru/o-strahovanii/vidy-strahovaniya/sotsialnoe-strakhovanie-rabotnikov.html

Источник: https://zen.yandex.ru/media/gidpostrahovke/socialnoe-strahovanie-rabotnikov-chto-eto-takoe-vidy-i-usloviia-strahovki-prava-i-obiazannosti-zastrahovannogo-5daf172adf944400b12078a1

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.